舜喆B：关于计提商誉减值准备的公告

　　广东舜喆(集团)股份有限公司(以下简称“公司”)于2019年4月22日召开的第七届董事会第二十五次会议、第七届监事会第十二次会议分别审议通过了《关于计提商誉减值准备的议案》，现将具体事项公告如下：

　　一、本次计提商誉减值准备情况概述

　　1、2015年5月14日，公司和张杰林分别以自有资金3,000万元、2000万增资深圳中金一品珠宝有限公司(以下简称“中金一品”)，公司取得中金一品51%股权，该次增资形成了商誉239.58万元。

　　2、公司聘请了国众联资产评估土地房地产估价有限公司对中金一品包含商誉的资产组的可收回金额进行评估，并出具了《广东舜喆(集团)股份有限公司拟进行商誉减值测试所涉及的深圳中金一品珠宝有限公司资产组预计未来现金流量现值评估项目》[国众联评报字(2019)第2-0324号]。

　　根据收益法测算结果，中金一品包含商誉的资产组账面价值6,286.71万元，包含商誉的资产组的可收回金额5,728.46万元，本次公司全部计提商誉减值损失239.58万元。

　　二、本次计提商誉减值准备的影响

　　本次减值准备事项计入公司2018年损益，将减少公司2018年度净利润239.58万元，占公司2018年度经审计归属于上市公司净利润的17.89%；将减少归属于上市公司股东的所有者权益239.58万元，占公司2018年12月31日经审计归属于上市公司股东的所有者权益的0.71%。

　　三、董事会对于本次计提商誉减值准备的合理性说明

　　基于谨慎性原则，公司对增资中金一品所形成的商誉账面余额239.58万元全部计提商誉减值准备，符合《企业会计准则》等相关规定和公司实际情况，计提后财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况及经营成果。

　　四、独立董事意见：

　　公司本次计提商誉减值准备是基于谨慎性原则而做出，符合《企业会计准则》等相关规定，计提减值准备后，能够公允地反映公司的财务状况，没有损害公司及中小股东利益。我们同意本次计提商誉减值准备事宜。

　　五、监事会关于会计政策变更的意见

　　公司本次计提商誉减值准备的决议程序合法合规、依据充分，符合《企业会计准则》等相关政策规定，没有损害公司及中小股东利益。本次计提商誉减值准备是为了保证公司规范运作，坚持稳健的会计原则，公允反映公司的财务状况以及经营成果，监事会同意本次计提商誉减值准备事宜。

　　六、备查文件

　　1、公司第七届董事会第二十五次会议决议；

　　2、公司第七届监事会第十二次会议决议；

　　3、独立董事关于第七届董事会第二十五次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　广东舜喆(集团)股份有限公司

　　董事会

　　二O一九年四月二十二日