四过四！西力科技、深科达、中望软件、奥泰生物通过科创板IPO审核

　　10月22日，获悉，上交所科创板上市委2020年第90次、第91次审议会议结果显示：杭州西力智能科技股份有限公司(下称：西力科技)、深圳市深科达智能装备股份有限公司(下称：深科达)、广州中望龙腾软件股份有限公司(下称：中望软件)、杭州奥泰生物技术股份有限公司(下称：奥泰生物)通过审核。 (图片来源：上交所网站)

　　截至2020年10月22日，总计有465家企业向上交所提交了科创板上市申请，其中“已询问”110家、“已受理”30家、“通过”30家、“提交注册”29家，“注册结果”201家，另有21家显示为“中止”状态，还有44家“终止”审核。

　　西力科技：说明对国网采购和销售的依赖风险是否符合行业特点

　　西力科技专业从事智能电表、用电信息采集终端、电能计量箱等电能计量产品的研发、生产和销售，公司将高精度计量、软件模块化、数据库、控制电路设计、通信、数据安全等核心技术与精密仪表制造相融合，为下游客户提供高精度、低功耗、多功能的电能计量产品。

　　截至招股书说明书签署日，宋毅然直接持有西力科技4,983.00万股股份，占公司股本比例为44.29%。同时宋毅然在西力科技股东德清西力中拥有73.96%的合伙份额，且为执行事务合伙人，德清西力持有西力科技5.79%的股份。宋毅然合计控制西力科技50.08%的股权，为公司的控股股东和实际控制人。 (图片来源：西力科技招股书上会稿)

　　上会稿财务数据显示，2017年至2020年上半年，西力科技实现营收分别为31,719.77万元、35,862.17万元、42,513.45万元、19,783.86万元;实现归母净利润分别为1,709.50万元、3,003.41万元、6,218.20万元、3,467.22万元。 ？(图片来源：西力科技招股书上会稿)

　　根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所科创板股票发行上市审核规则》，西力科技选择的具体上市标准为“(一)预计市值不低于人民币10亿元，最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币5,000万元，或者预计市值不低于人民币10亿元，最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币1亿元”。

　　西力科技的科创板IPO申请于2020年5月22日受理，同年6月19日获上交所问询。 此次申报科创板，西力科技的采购、投标等情况获科创板上市委问询。 采购方面，科创板上市委要求西力科技说明：(1)2019年起对国网下属北京智芯微电子采购额及占发行人采购总额的比例大幅提高的原因，报告期内ESAM芯片采购量与同期智能电表、用电信息采集终端产品的产销量情况是否匹配，上述采购是否存在强制性要求或其他利益安排;(2)南方电网科学研究院同样具备ESAM芯片供应能力，发行人不向其采购的原因，2018年发行人对南方电网中标金额789.91万元，2019年度、2020年1-6月发行人未中标南方电网产品的原因;(3)申请文件披露的发行人对国网采购和销售的依赖风险是否符合行业特点。

　　投标方面，根据申请文件，国网每年举行两次招投标，发行人每年参与投标的中标情况直接影响其收入规模;合同履约由合同签订方各网省公司主导，发行人根据网省公司下发的订单组织生产并按期交货。科创板上市委要求西力科技说明2020年公司产品的中标及订单情况、中标额与订单额的关系、截至2020年9月末尚未执行完毕的订单情况、2019年和2020年产品毛利率与价格上涨的原因及可持续性。并要求保荐代表人对发行人中标、获得订单的合规性及是否存在重大不确定性发表明确意见。

　　深科达：说明专利无效宣告请求事项的最新进展情况

　　深科达是一家智能装备制造商，主要从事平板显示器件生产设备的研发、生产和销售。公司产品广泛应用于平板显示器件中显示模组、触控模组、指纹识别模组等相关组件的自动化组装和智能化检测，并向半导体封测、摄像头微组装和智能装备关键零部件等领域延伸。

　　黄奕宏为深科达的第一大股东及实际控制人，黄奕奋和肖演加为实际控制人的一致行动人，深科达投资为实际控制人黄奕宏控制的企业。截至招股书披露日，深科达股权结构如下图所示： (图片来源：深科达招股书上会稿)

　　上会稿财务数据显示，2017年至2020年上半年，深科达实现营收分别为30,889.09万元、45,531.56万元、47,193.62万元、19,488.62万元;实现归母净利润分别为3,601.98万元、4,417.14万元、5,088.93万元、1,433.86万元。 (图片来源：深科达招股书上会稿)

　　该公司适用《上市规则》第2.1.2条第(一)项之上市标准：预计市值不低于人民币10亿元，最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币5,000万元，或者预计市值不低于人民币10亿元，最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币1亿元。

　　深科达的科创板IPO申请于2020年4月27日受理，同年5月27日获上交所问询。 此次申报科创板，深科达的专利、存货等情况遭科创板上市委问询。

　　专利方面，根据申请文件，发行人拥有发明专利6项，其中2项“精密导电胶膜切割装置”和“双工位翻转贴合结构”被提出无效宣告请求。科创板上市委要求深科达说明上述无效宣告请求事项的最新进展情况，如被宣告无效对发行人生产经营是否产生重大不利影响。

　　存货方面，根据申请文件，2016-2017年期间发行人基于对市场发展和客户需求的预判提前进行部分设备的生产投入，部分存货未能及时销售导致2019年对部分存货进行了拆解处理。科创板上市委要求深科达说明发行人是否在商业模式上需要预测下游客户资产开支及技术路线并进行超前投入，相关事项是否符合行业、客户特点，未来如何管理超前投入所造成的产品滞销/不匹配而导致损失的风险。并要求其保荐代表人说明：(1)与拆解存货相关的会计处理方式是否恰当;(2)招股说明书关于发行人主要采用“以销定产”生产模式、主要产品“具有定制化和非标准化特征”的披露是否准确、完整。

　　中望软件：是否存在对ITC授权技术的依赖

　　中望软件是国内领先的研发设计类工业软件供应商，主要从事CAD/CAM/CAE等研发设计类工业软件的研发、推广与销售业务。

　　公司控股股东、实际控制人为杜玉林、李红夫妻。本次发行前，杜玉林、李红夫妻二人直接和间接合计持有公司股份的比例为57.17%。本次发行后，杜玉林、李红夫妻二人直接和间接合计持有公司股份的比例将降至为42.87%，仍为公司的控股股东和实际控制人。截至招股书披露日，中望软件股权结构如下图所示： (图片来源：中望软件招股书上会稿)

　　上会稿财务数据显示，2017年至2020年上半年，中望软件实现营收分别为18,387.42万元、25,503.08万元、36,107.80万元、14,007.13万元;实现归母净利润分别为2,759.31万元、4,448.68万元、8,907.34万元、2,791.57万元。 ？(图片来源：中望软件招股书上会稿)

　　该公司选择的具体上市标准为：预计市值不低于人民币10亿元，最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币5,000万元，或者预计市值不低于人民币10亿元，最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币1亿元。

　　中望软件的科创板IPO申请于2020年4月9日受理，同年5月6日获上交所问询。 此次申报科创板，科创板上市委要求中望软件进一步说明：(1)ITC技术在发行人2DCAD产品序列中不同版本的使用情况;(2)ITC授权技术与发行人自有知识产权之间的关系，是否存在对ITC授权技术的依赖。

　　奥泰生物：说明公司业务拓展模式

　　奥泰生物专注于体外诊断行业中的POCT细分领域，主营业务为体外诊断试剂的研发、生产和销售，主要产品为快速诊断试剂，包括毒品及药物滥用检测、传染病检测、妇女健康检测、肿瘤检测以及心脏标志物检测等五大系列。

　　公司的控股股东为竞冠投资、群泽投资和高飞，三名股东合计持有公司66.4414%的股份。公司实际控制人为高飞、赵华芳，二人通过直接和间接方式共同控制公司69.9414%的股份。截至招股书披露日，奥泰生物股权结构如下图所示： (图片来源：奥泰生物招股书上会稿)

　　上会稿财务数据显示，2017年至2020年上半年，奥泰生物实现营收分别为12,972.03万元、18,418.96万元、24,133.55万元、48,710.82万元;实现归母净利润分别为3,416.99万元、5,642.53万元、7,841.94万元、31,486.35万元。 ？(图片来源：奥泰生物招股书上会稿)

　　公司符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》第2.1.2条第(一)项规定的“预计市值不低于人民币10亿元，最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币5,000万元，或者预计市值不低于人民币10亿元，最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币1亿元”的上市标准。

　　奥泰生物的科创板IPO申请于2020年5月28日受理，同年6月24日获上交所问询。 此次申报科创板，奥泰生物的业务拓展模式、自有品牌规划等获上交所问询。

　　业务拓展模式方面，鉴于发行人客户集中度较低，科创板上市委要求奥泰生物说明业务拓展模式，并要求其保荐代表人说明对尾部客户销售真实性的核查方式、内容和过程。

　　自有品牌规划方面，科创板上市委要求奥泰生物说明在ODM销售模式的基础上进一步发展自有品牌、提高市场竞争力的规划。

　　头图来源：图虫

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