*ST聚龙及其实控人被立案调查 曾涉多项违规被监管部门出具警示函

　　本报记者 李勇

　　*ST聚龙（300202）7月13日晚间公告称，公司及公司实控人柳长庆、柳永诠于近日收到证监会下发的《调查通知书》，因【聚龙股份(300202)、股吧】（即*ST聚龙，下同）、柳长庆、柳永诠涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》有关规定，决定对聚龙股份、柳长庆、柳永诠进行立案调查。

　　曾涉多项违规被采取监管措施

　　其实就在此次被正式立案调查之前，【*ST聚龙(300202)、股吧】曾被监管部门采取过行政监管措施。

　　据公司7月6日披露，公司及实际控制人收到辽宁证监局行政监管措施决定书，*ST聚龙以及公司实控人柳长庆、柳永诠主要涉两方面违规，一是公司为实际控制人控制的企业违规进行担保，另一个是公司资金存在被实际控制人占用的问题。

　　公告显示，自2016年8月18日起，截止2020年底，*ST聚龙的三家子公司通过在浙商银行（601916）沈阳分行的定期存单或保证金，为实控人控制的相关公司在该行累计办理的59笔共计28.61亿元贷款进行担保。2021年4月7日，浙商银行沈阳分行扣划相关子公司共计3.56亿元资金，并解除相关业务。2021年4月12日，*ST聚龙才对相关担保情况进行披露。

　　此外，在2018年至2021年期间，*ST聚龙还存三项实控人资金占用问题，截至2021年7月6日公告时，三项资金占用累计金额6.56亿元，且尚有2.47亿元资金被占用未收回。

　　“上市公司对外担保应履行必要的决策和披露程序，不能这样一声不吭地就暗中操作。”有不愿具名的律师在接受记者采访时认为，*ST聚龙的相关行为涉嫌违反有关法律法规，作为公众上市公司，无论是公司实控人，还是高管及相关负责人，都应该积极配合上市公司履行信息披露的义务。

　　实控人债务危机或是主因

　　就在披露公司及实控人被立案调查的同日，*ST聚龙还披露了一份有关公司控股股东、实控人涉及诉讼的公告。该公告除了涉及柳长庆和柳永诠父子外，还涉及公司控股股东安吉聚龙企业管理咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称：安吉聚龙）以及柳长庆的配偶周素芹、柳永诠的配偶张奈。公告显示，安吉聚龙以及柳长庆等人收到武汉市中级人民法院相关资料，长江证券股份有限公司诉安吉聚龙股票回购合同纠纷案已经受理，将于2021年8月20日开庭。该案所涉金额共计8893.71万元。

　　*ST聚龙在公告中表示，该诉讼事件为控股股东、实际控制人柳长庆先生等人的质押式证券回购合同纠纷，不会影响公司生产经营，也不会对公司本期及后期的利润造成影响。如果本次诉讼事件败诉，可能导致实际控制人持股情况发生变化。

　　记者注意到，自2019年下半年以来，*ST聚龙控股股东以及公司实控人就曾多次进行减持或对外转让股份，而背后原因正是其所遭遇的债务危机。据公司历次披露的相关公告，减持或转让的目的主要是为了偿还相关负债以及推进纾困计划。公告显示，在当地政府的支持推动和参与下，近年来，已有多个纾困基金或纾困资金管理计划落地。公司控股股东及相关实控人在招商证券、海通证券、申万宏源证券（000562）开展股票质押式回购业务的相关负债，通过相关纾困计划已基本得到妥善解决。

　　“无论是违规担保，还是资金占用，背后可能都有实控人为了应付资金问题而进行的腾挪。”有市场人士在接受记者采访时称，前些年一些企业家在公司股价较高时通过股权质押回购等方式进行融资，但这些融来的钱有些却投向了投资周期较长的项目，形成短债长投，造成质押风险，特别是一些公司股价后期出现大幅波动后，更加剧了这种风险。

　　天眼查显示，*ST聚龙实控人柳长庆、柳永诠等人对外有多笔投资，涉及农业、生物技术开发、机电成套设备、工业尼龙等多个行业。其中由柳长庆、柳永诠和周素芹于2015年投资设立的大智然（北京）生态农业有限公司，其所披露的2017年报显示，当时参加相关社会保险的员工就有86名，不过，最新公示信息该公司目前参加社保的员工数为0人。记者还查询到其他部分被投资的企业参加社保人数也有显示为0的，还有个别公司已经注销或吊销。

　　值得关注的是，*ST聚龙近年的业务发展也不顺利。数据显示，自2015年以来，公司营业收入连年下降，2020年仅实现营业收入5.66亿元，目前公司股价还不及2015年高点时的一成。前述市场人士认为，线上支付的普及流行，银行现金业务也越来越少，给*ST聚龙的金融机具业务造成很大冲击，未来公司要想发展好，还需围绕自身优势拓展更多新的盈利点。

　　“无论是公司的实控人、高管，还是普通的上市公司员工，都应该敬畏规则，要有底线意识。”前述不愿具名的律师认为，合法守规才是上市公司稳健发展的基础，投机取巧、火中取栗的行为不可取。

　　（编辑 崔漫 上官梦露）