柔性光学导电材料属于功能性薄膜的一个细分行业。目前，柔性光学导电材料行业 为充分市场竞争行业，其竞争格局经过了行业初期的日系厂商垄断；行业发展期的日本、 韩国、中国（含台湾地区）厂商多元竞争；行业成熟期的领先厂商行业集中度提升等几 个阶段。 在触摸屏行业发展初期，因玻璃极好的光学特性，行业内主要采用 ITO 导电玻璃 来作为触摸屏的原材料。但透明导电玻璃具有重量和厚度大、需要另进行防爆处理等明 显缺点，同时随着 ITO 导电膜的光学性能、导电性能逐渐获得提升，并具有轻、薄、柔性、易加工及运输等显著优点，ITO 导电膜逐渐对 ITO 导电玻璃进行了替代。 在 ITO 导电膜刚兴起时，其技术门槛较高，市场主要被日东电工株式会社、尾池 工业株式会社、积水化学工业株式会社等几大日本厂商所占据。随着 ITO 导电膜市场 需求的逐渐扩大以及行业技术的逐渐发展，韩国企业陆续进入该行业，包括韩国 LG、 韩国 SKC 等企业。具备一定技术实力的中国台湾地区、中国大陆企业也陆续进入这一 行业。此时，日、韩领先企业覆盖高端市场，日、韩部分企业以及中国台湾地区和中国 大陆的企业覆盖中低端市场，形成了多元化的市场竞争局面。 随着国内企业的技术突破与生产工艺的成熟，为实现快速进口替代，国内企业通过 降价抢占日韩等国际厂商的市场份额。并且随着 In-Cell 等其他触控技术路线的冲击及 终端厂商将降价压力向上游供应商传导，ITO 导电膜产品价格逐渐下降，导致利润空间 减少。一些不具备核心技术或生产成本较高的厂家逐步退出该市场。下游触控模组厂商 使用国产 ITO 导电膜的意愿不断增强，随着这一过程，国内企业进行产能扩张，进一 步实现进口替代。随着生产工艺进步和产品质量提高，国内 ITO 导电膜的市场占有率 逐渐提高。2016 年之后，大部分日本、韩国、中国台湾地区厂商陆续退出 ITO 导电膜 市场。同时，日东电工仍维持 ITO 导电膜行业的市场占有率第一，中国领先厂商如日 久光电的行业集中度提升，行业逐渐进入成熟期。 根据富士总研（Fuji Chimera Research Institute, Inc）的研究报告，2018 年，全球 ITO 导电膜市场占有率首位的是日东电工，除了向苹果、三星等国际知名品牌供货外，日东 电工面向中国触控模组厂商也具有较高的销售量。日东电工具有较强的研发能力和技术 实力，其市场占有率约 45%。市场占有率排名第二的为日久光电，客户主要以中国境内 触控模组厂商为主，最近几年销售量增长迅速。