科创新源收关注函 收购东创精密100%股权必要性?
摘要: 原标题:科创新源(300731)收关注函,收购东创精密100%股权必要性?来源:4月24日,科创新源(300731.SZ)发布公告称,近日收到深交所关注函。2020年4月23日,公司披露《关于重大资产
原标题:科创新源(300731)收关注函,收购东创精密100%股权必要性? 来源:
4月24日,科创新源(300731.SZ)发布公告称,近日收到深交所关注函。2020年4月23日,公司披露《关于重大资产重组变更为支付现金收购资产的公告》《关于现金收购深圳市东创精密技术有限公司部分股权的公告》,拟将本次重大资产重组方案变更为支付现金收购东创精密30%股权,交易作价1.8亿元,变更后不构成重大资产重组。
深交所对此表示关注,公司就以下事项进行补充说明:
1.《本次公告》显示,本次重组方案变更的原因系“标的公司的审计、评估等工作尚未完成,综合考虑重大资产重组程序、资本市场环境、双方业务市场发展以及各方需求等情况”、“为了尽快通过业务整合实现资源共享,发挥公司与标的公司的业务协同效应,提高上市公司在5G产业中的整体实力”。
公司补充说明自《重组预案》披露以来,标的公司的审计、评估等工作的具体进展、已完成的具体工作内容及尚待完成的具体事项,相关工作进展缓慢的具体原因,是否存在实质性障碍,如是,说明具体内容。审计、评估机构发表意见。
说明公司与标的公司进行业务整合的具体方案,仅持有标的公司30%股权是否能够保证实现业务整合,如是,说明原计划收购东创精密100%股权的必要性,相关交易的筹划过程是否审慎。
2.《重组预案》及《本次公告》显示,东创精密100%股权的预估值约为6亿元,宁花香、潘洪波等补偿义务人承诺2020年至2022年标的公司扣除非经常性损益后的净利润分别为5,500万元、6,600万元、7,920万元。标的公司2017年至2019年净利润分别为655.85万元、318.04万元、3,775.11万元;2019年末资产总额、净资产分别为33,900.55万元、9,328.00万元。
公司补充说明本次交易预估值的确定依据、预估值较标的净资产增值率较高的原因、本次交易作价的合理性。审计、评估机构发表意见。
结合标的公司近三年的生产经营情况、核心竞争力、行业发展趋势等说明标的公司2019年净利润大幅增长的原因及合理性、补偿义务人业绩承诺的可实现性。
3.公司对标的公司剩余股权的后续安排,是否存在进一步收购计划。
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