上交所修订发布科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定

　　据上海证券交易所4月30日消息，为了更好发挥科创板促进提升创新驱动发展能力的功能作用，培育壮大新质生产力，促进高质量发展，凸显科创板“硬科技”特色，强化科创属性要求，上海证券交易所对《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定》(以下简称原规则)进行了修订。修订后的《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定(2024年4月修订)》(以下简称新规则)，已经中国证监会批准，现予以发布，并自发布之日起施行。上交所于2022年12月30日发布的《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定(2022年12月修订)》(上证发〔2022〕171号根据2023年8月25日上证发〔2023〕138号《关于修改、废止部分业务规则和业务指南的通知》修正)同时废止。

　　申请首次公开发行股票并在科创板上市的企业，在本通知发布之前，未通过上交所上市审核委员会审议的，适用新规则；已通过上交所上市审核委员会审议的，适用原规则。

　　修订内容包括：

　　一是强化衡量科研投入、科研成果和成长性的关键指标。将《暂行规定》第六条第一款第一项“最近三年研发投入金额”由“累计在6000万元以上”调整为“累计在8000万元以上”，将第三项“应用于公司主营业务的发明专利5项以上”调整为“应用于公司主营业务并能够产业化的发明专利7项以上”，将第四项“最近三年营业收入复合增长率”由“达到20%”调整为“达到25%”。将第七条第一款第五项“形成核心技术和应用于主营业务的发明专利(含国防专利)合计50项以上”调整为“形成核心技术和应用于主营业务，并能够产业化的发明专利(含国防专利)合计50项以上”。

　　二是新增促进科技创新和新质生产力发展的保荐要求。《暂行规定》增加第四条规定明确，保荐机构应当顺应国家战略和产业政策导向，立足促进新质生产力发展，贯彻高质量发展理念，准确把握科创板定位，推荐拥有关键核心技术，科技创新能力突出，科研成果转化运用能力突出，行业地位突出或者市场认可度高，具有较强成长性的“硬科技”企业申报科创板。