中国版巴塞尔协议将于2024年正式实施 对银行业影响几何？

　　（原标题：中国版巴塞尔协议将于2024年正式实施 对银行业影响几何？）

　　互联网2月18日讯(记者 曾蔷)为提高银行体系风险抵御能力、增强经营稳健性，巴塞尔协议III国际监管改革在我国全面落地实施。

　　2月18日，中国银保监会、中国人民银行就《商业银行资本管理办法(征求意见稿)》(以下简称《征求意见稿》)正式面向社会公开征求意见，修订后的《商业银行资本管理办法(试行)》(以下简称《资本办法》)拟定于2024年1月1日起正式实施。

　　中国银保监会有关部门负责人在答记者问中表示，银保监会立足于我国银行业实际情况，结合国际监管改革最新成果，对《资本办法》进行修订，有利于促进银行持续提升风险计量精细化程度，引导银行更好服务实体经济。“测算显示，实施《征求意见稿》后，银行业资本充足水平总体稳定，未出现大幅波动，单家银行因资产类别差异导致资本充足率小幅变化，体现了差异化监管要求，符合预期。”

　　据悉，早在2019年4月，中国银保监会启动了巴塞尔协议III国内监管规制的修订工作。互联网记者从中国农业银行、中国银行、浦发银行了解到，过去几年上述三家银行均提早谋划，对于《资本办法》新规的出台落地做足了准备工作，有信心进一步提升服务实体经济质效。

　　具有里程碑意义的重大事件

　　2012年6月7日，中国银保监会发布《资本办法》，自2013年1月1日起施行。中国银保监会有关部门负责人指出，《资本办法》实施十年来，在商业银行提升风险管理水平，优化服务实体经济质效等方面发挥了重要作用，也为我国金融进一步对外开放创造了有利条件。近年来，随着经济金融形势和商业银行业务模式的变化，《资本办法》实施过程中遇到一些新问题，有必要依据新情况进行调整。与此同时，巴塞尔委员会(BCBS)深入推进后危机时期监管改革，先后发布了一系列审慎监管要求，作为全球资本监管最低标准，并将在未来逐一开展“监管一致性”(RCAP)评估，确保各成员实施的及时性、全面性、一致性。

　　中国银行总行风险管理部总经理史炜表示，《征求意见稿》的发布是中国银行业具有里程碑意义的重大事件，是落实党的二十大关于“稳步扩大规则、规制、管理、标准等制度型开放”要求的重要举措。修订后的《资本办法》构建了一个多重约束的审慎监管框架，强化了跨周期性，将更加有效的引导银行统筹好当前和长远的关系、稳增长和防风险的关系，对于促进银行业实现高质量发展、提高服务实体经济质效、维护金融体系安全具有重要意义。同时，实施资本新规将有助提升我国银行体系竞争力和话语权、扩大金融对外开放。

　　中国农业银行总行风险管理部总经理田继敏进一步表示，《征求意见稿》对我国商业银行的影响总体积极正面，有利于促进商业银行提高风险计量和应用水平，做实资本充足水平，增强商业银行抵御风险的能力。主要体现在两方面：一方面是对计量结果的影响。对于大型银行而言，预计风险加权资产可能有所下降。总体来看，将有利于大型银行准确计量风险、加强风险管理。另一方面是对银行经营管理的影响。资本计量规则修订的目的不是简单的改变风险计量方法，而是通过增强计量的精细度和准确性，提高对风险的敏感度，从而更加审慎、精准和客观地反映实际风险和资本需求，增强抵御风险能力。根据新规则，银行可以全面摸清风险底数，夯实资本管理基础，制定切实可行的资本规划，增强经营稳健性。

　　重点修订五方面内容

　　据介绍，《征求意见稿》由正文和25个附件组成，共计40万字，修订的重点内容包括：一是构建差异化资本监管体系，使资本监管与银行资产规模和业务复杂程度相匹配，降低中小银行合规成本。二是全面修订风险加权资产计量规则,包括信用风险权重法和内部评级法、市场风险标准法和内模法以及操作风险标准法，提升资本计量的风险敏感性。三是要求银行制定有效的政策、流程、制度和措施，及时、充分地掌握客户风险变化，确保风险权重的适用性和审慎性。四是强化监督检查，优化压力测试的应用，用好用活第二支柱，进一步提升监管有效性。五是提高信息披露标准，引入70余张披露模板，要求银行详细披露风险相关定性和定量信息，增强市场的外部约束。

　　值得一提的是，在构建差异化资本监管体系方面，按照银行间的业务规模和风险差异，划分为三个档次银行，匹配不同的资本监管方案。其中，规模较大或跨境业务较多的银行，划为第一档，对标资本监管国际规则；资产规模和跨境业务规模相对较小的银行纳入第二档，实施相对简化的监管规则；第三档主要是规模小于100亿元的商业银行，进一步简化资本计量并引导聚焦服务县域和小微。

　　中国银保监会有关部门负责人对此指出，差异化资本监管不降低资本要求，在保持银行业整体稳健的前提下，激发中小银行的金融活水作用，减轻银行合规成本。

　　在信用风险管理要求上，修订重视计量和管理“两手硬”，强调制度审慎、管理有效是准确风险计量的前提，为银行夯实经营管理基础、提升管理精细化水平提供正向激励。要求建立并有效落实相应信用管理制度、流程和机制。例如，准确的风险暴露分类是计量前提，须明确划分标准和认定流程；划分银行同业风险暴露分类、识别优质公司或“穿透”资管产品，须加强尽职调查和基础信息审核；对房地产风险暴露，只有满足审慎审批标准和估值等要求，才认可其风险缓释作用。市场风险方面，内模法计量以交易台为基础，要求银行制定交易台业务政策、细分和管理交易台。操作风险方面，须建立健全损失数据收集标准、规则和流程，否则适用监管给定损失乘数系数。

　　银行机构准备情况如何？

　　作为中国银行业具有里程碑意义的重大事件，对于《资本办法》新规即将落地实施，银行机构准备情况如何？互联网记者从中国农业银行、中国银行、浦发银行了解到，过去几年上述三家银行均提早谋划，对于《资本办法》新规的出台落地做足了准备工作，有信心进一步提升服务实体经济质效。

　　田继敏介绍，近年来，农业银行作为中国银行业第一批获准实施资本管理高级方法的银行，始终严格落实监管部门《资本管理办法》各项要求，坚持审慎计量风险、准确反映风险，建立了覆盖各类风险的全面风险管理体系，制定了较为完善的风险管理制度和流程，风险计量的准确性和科学性不断提高，全方位提升了业务经营和风险管理水平。前期，农业银行密切跟踪国际国内监管规则改革动向，积极配合监管部门开展新规实施测算和分析，在数据、模型和信息系统建设等方面做了充分准备，为实施新规打下了扎实基础。

　　田继敏称，农业银行将按照监管要求，有计划、有步骤、高质量推进新规实施，进一步优化政策流程，校准模型参数，完善信息系统、强化数据治理，加强新规落地和应用，有效传导资本约束经营的管理理念，切实提升风险计量和管理能力。

　　史炜表示，过去几年，中行一直跟进并深入参与新规的修订工作。与此同时，该行提早谋划，开展新规落地的实施准备工作；目前，信用风险权重法系统主体功能改造、市场风险FRTB 管理信息平台、操作风险管理信息系统损失数据及资本计量模块顺利投产。

　　“作为国有大型商业银行，中行将坚持守正创新，统一思想，提高认识，将新规实施与我行全面风险管理体系建设深度融合，通过制定并实施资本计量高级方法三年规划，在全面落实新规的基础上，建立风险数据治理机制，搭建并优化模型开发平台和数据分析环境，完善风险数据池，提供更加灵活、敏捷的风险数据服务；加强计量高级方法在限额管理、监测预警、授信授权等方面的深入应用，不断提升精细化管理能力；坚持‘为我所用，自主可控’，提高风险管理关键系统的自主建设能力；以智能风控推动风险管理数字化转型，助力提升服务实体经济质效。”史炜进一步表示。

　　浦发银行风险业务总监兼风险管理部总经理张宝全表示，浦发银行积极关注我国监管规制修订的进程，于2019年启动巴III信用风险加权计量咨询项目，2021年启动巴III信用风险加权资产计量系统实施项目，目前相关工作均已收尾。在过去四年中，浦发银行围绕监管新规修订要点，未雨绸缪：一是，“梳理数据、夯实基础”对银行前端业务系统进行调整，提高数据来源的稳定性和准确性，为新规实施做好数据准备；二是，“评估影响，把握先机”，通过手工及系统的定量测算，评估新规实施对该行的潜在影响，提前规划，为新规实施做好战略准备；三是“提升管理，加快转型”，监管规制修订从客户管理、业务准入、定价策略、贷后管理诸多方面对银行的管理水平提出了拷问，该行将充分做好业务引导，为新规实施做好管理准备。在提高盈利水平和资本效率的同时，更好的为实体经济的发展做好服务。未来，浦发银行将严格、有效落实监管规制修订各项要求，树立行业标准，有信心将风险管理水平再推向一个新高度。