“联谊”成功！上市公司新力金融拟收购新三板明星公司手付通

　　市场冷清、IPO放缓，新三板挂牌企业最好的去处之一是被主板公司收购。最近，手付通（833375）成为被A股公司并购最新案例。

　　近日，执着于IPO的手付通发布公告称，“公司正在筹划与上市公司新力金融(600318,股吧)相关的收购公司股权事宜。实际控制人王剑先生、深圳市软银奥津科技有限公司与新力金融签订了重大资产重组框架协议，新力金融拟以发行股份和支付现金相结合的方式收购公司部分或全部股东权益。”

　　另一边，新力金融也发布公告，拟更换重大资产重组标的，新的收购标的正是手付通，还有一家拟IPO公司——北京新宇合创金融软件股份有限公司。

　　手付通和新力金融都宣布了收购事宜，两家各自都有“瑕疵”的公司终于找到了最合适的对象，“联谊”成功！

　　手付通：坎坷IPO之路

　　在不景气的新三板市场中，手付通依旧没有丧失“梦想”。

　　根据资料，手付通是一家提供互联网银行 IT 整体解决方案及拥有自主研发互联网银行核心系统的技术厂商，成立于2010年6月，2015年正式挂牌新三板。

　　“小体量”的手付通一直也梦想着登陆A股。去年，手付通公告启动IPO工作，保荐机构为中邮证券。有关资料显示，中邮证券分别于2017年10月25日、2018年1月25日、2018年6月4日出具了对手付通的第一期、第二期、第三期辅导工作进展报告。

　　手付通也未发布终止辅导公告，意味着手付通依然在正常接受上市辅导。

　　根据《公开转让说明书》，手付通资产和净资产分别只有6271万元和5729万元，主要资产除了在手现金，也就只有一个在2016年购置的，原值为1444万元的房屋建筑物；2015-2017年，手付通扣非后归母净利润分别为763.46万元、1533.68万元和1742.59万元。

　　这样业绩，要想完成A股的梦想，手付通也只能抱上市公司的“大腿”了。

　　新力金融：转型“迫在眉睫”

　　不久后，上市公司新力金融向手付通伸出了“橄榄枝”，于此同时，新力金融放弃了和微创网络的重组事宜。

　　有关资料显示，新力金融是一家老牌上市公司，属类为金融行业，主营业务包括融资担保、小额贷款、典当、融资租赁和P2P网贷信息中介服务。2017年，新力金融创造了6.33亿的营业收入，较上期减少21.95%，净利润由上年的盈利转为亏损3.09亿元。

　　作为一家稳扎稳打的上市公司，2017年新力金融不仅业绩下滑，公司内部也出现了危机。

　　4月24日，上交所宣布了对新力金融、时任董事长徐立新等11名高管的纪律处分决定。上交所认定：新力金融存在虚增收入和利润，导致2015年年报披露不真实、不准确；关联交易未按规定履行信息披露及股东大会决策程序；未按规定披露重大诉讼事项；公司2015年重大资产购买报告书披露不真实的四大信披违规事项。

　　因受到交易所的处罚，新力金融的董事长换为吴昊，高层也已全部换血。

　　不仅如此，在P2P平台“爆雷”潮中，新力金融旗下网贷平台德众金融也在近期爆出逾期问题。

　　有媒体报道，德众金融P2P平台出现多个逾期90天以上的项目，多数第三方担保方为霍山嘉利达。但在借款企业到期无法还款的情况下，身为国有担保公司的霍山嘉利达并未及时履行代偿责任。

　　针对上述问题，新力金融瞄准了“金融+科技”和“为农金融服务平台”这两个方向，希望企业早日实现业务转型。

　　“天作之合”

　　在这场收购中，A主角（手付通）想要登陆B主角（新力金融）的平台，B主角需要A主角的业务，双方一拍即合，手牵手就“回家”了。

　　按照《公开转让说明书》披露，手付通的主要产品包括两大类：金融软件产品（包括新一代网上银行系统、手机银行/微信银行系统、客服中心系统、交易所证券资金结算系统）和网络银行云服务（金融渠道云服务平台、餐饮O2O平台、手付通手机支付平台）。

　　手付通的以上业务正好符合新力金融的转型方向。据了解，7月11日，新力金融发布公告称，公司更换重大资产重组标的为收购新三板公司手付通100%股份及北京新宇合创不低于63.08%的股份，推进“金融+科技”深度融合。

　　虽然新力金融此次拟收购手付通100%的股份，但此次签署框架协议的仅有手付通第一大股东王剑、第二大股东深圳市软银奥津科技有限公司，二者合计持有手付通55.47%的股份。截至2017年12月31日，手付通共有股东74户。

　　双方约定，由王剑及软银奥津促使手付通其他股东，将合计持有的100%股份转让给新力金融。这意味着“联谊”成功还需要其他股东的“点头”。