2017年7-8月上海辖区上市公司监管通报

　　一、辖区基本情况

　　1。上市公司概要

　　(数据来源：2017年8月31日数据)

　　2。半年报基本情况

　　截至2017年6月末，上海上市公司总数为267家，约占全国8.1%，位居各省市第5位；资产总额为23.73万亿元，约占全国总额的11.7%，归属上市公司股东的权益为3.32万亿元，约占全国总额的11.1%。2017年上半年，上海上市公司共实现营业总收入2.15万亿元，较上年同期增长14%；盈亏相抵后净利润1797亿元，较上年同期增长8.1%。

　　总体来看，实体经济持续向好，金融业出现回暖。2017年上半年，上海非金融业上市公司(256家)共实现营业收入1.73万亿元、净利润832亿元，同比分别增长15.6%和13.8%。上海金融业上市公司(11家)共实现营业收入4206亿元、净利润965亿元，同比分别增长8.3%和3.7%。从行业看，制造业上市公司(126家)业绩同比增幅较大，实现营业收入9738亿元、净利润423亿元，同比分别增长23.3%、17.4%；批发和零售业上市公司(20家)业绩略有下滑，实现营业收入1396亿元、净利润41亿元，同比分别减少2.4%、6.0%。

　　从板块看，主板、中小板同比增长，创业板净利润下滑。2017年上半年，上海主板上市公司(191家)实现营业收入2.06万亿元、净利润1740亿元，同比分别增长13.4%、8.2%。中小板上市公司(30家)实现营业收入319亿元、净利润27亿元，同比分别增长3.9%、17.8%。创业板上市公司(46家)实现营业收入545亿元，同比增长57%；净利润30亿元，同比减少6%。

　　二、工作重点

　　1。及时开展2017年半年报审阅

　　上海证监局以发现问题、揭示风险为导向，及时开展辖区上市公司2017年半年报审核工作。一是结合风险分类情况，对风险较高的辖区公司半年报进行事后审阅。二是关注新上市公司业绩情况，对2017年新上市公司出现业绩大幅下滑的情况予以重点关注。三是就半年报审核中发现的问题，及时问询公司，要求公司进行说明或补充公告。

　　2。加强政府补助披露及时性监管

　　上海证监局对辖区上市公司2016年政府补助披露情况进行汇总分析，要求相关公司提供相应的书面材料，约谈问询公司有关人员，并对未按规定及时披露的公司采取相应的监管措施。

　　3。有序推进专项检查

　　为依法、全面、从严监管重组上市行为，及时查处违法违规，严肃市场监管秩序，促进并购重组市场规范发展，上海证监局对辖区近年来存在重组上市情况的公司开展专项检查。同时，按照辖区“双随机”检查工作安排，积极有序推进“双随机”检查工作。

　　三、监管措施

　　1.2017年7月至8月，上海证监局共计开展上市公司专项现场检查5家次，采取行政监管措施3家次，下发监管问询函2家次。启动监管谈话28家次。

　　2。监管措施主要针对的情形：

　　①未按规定及时披露重大事件。未对公司发生重大资金损失、收到大额政府补助等重大事件予以及时披露。

　　②未按规定及时披露权益变动情况。股东增持上市公司股份达到其已发行股份的5%时，未及时停止买卖行为并进行公告。

　　③未按期履行业绩补偿承诺。因应补偿股份被司法冻结，未能按期履行业绩补偿承诺。

　　四、资讯动态

　　1.2017年7月24日至25日，全国证券期货监管系统年中监管工作座谈会在京召开。会议集中传达学习了全国金融工作会议精神，紧紧围绕贯彻落实会议确定的服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革三项任务，围绕贯彻落实中央政治局关于做好下半年经济工作的基本要求，研究部署下一步证券期货监管重点工作。会议提出，要依法规范和拓展各类资金的入市渠道，发展长期机构投资者，维护和巩固资本市场良好发展势头；切实加大发行质量审核力度，保持首次公开发行的常态化，规范和支持上市公司并购重组，完善退市制度，加大退市力度，充分发挥好资本市场的功能；稳步扩大资本市场双向开放，提升开放质量，并以此来提高证监会系统的监管能力和资本市场服务实体经济的能力。

　　2.2017年7月，证监会发布《2016年度上市公司年报会计监管报告》。总体而言，上市公司能够较好地理解并执行企业会计准则、内控规范和相关信息披露规则，但仍有部分公司存在会计确认与计量不正确、财务及内控信息披露不规范的问题。主要问题包括：资产分类不正确，资产减值计提不充分，资产计量方法运用不恰当；收入确认与计量不符合会计准则和信息披露的规定；递延所得税、非经常性损益、政府补助相关的规定执行不到位；资产减值、持续经营、分部报告、会计政策等信息披露不充分，少数公司财务报告还存在文字表述、附注列示、数据计算、数字勾稽、内容关联方面的简单错误；内控评价报告和内控审计报告未严格遵守相关要求，内部控制缺陷披露不充分，内控信息与年报其他信息披露之间存在不一致等。 ：