洞察|上市仅三个月中银国际证券再收罚单 受累凯歌电子财务数据重大错误！去年曾遭港监会处罚 罚金高达千万！

　　近日，全国股转公司向中银国际证券下发了自律监管措施决定书，直指其作为凯歌电子申报挂牌时的主办券商在尽职调查中未勤勉尽责。

　　据股转系统公监函[2020]043号显示，新三板挂牌公司重庆凯歌电子于2019 年 4 月 30 日、5 月 6 日分别对报告期和挂牌后3年的财务数据进行了追溯调整，使其在2013年～2017年的净资产和净利润进行了大幅下调，违反了相关规定，构成信息披露违规。

　　而作为凯歌电子申报挂牌时的主办券商，中银国际证券在尽职调查过程中，对于作为外部专家工作的监理公司工程结算资料，未尽到复核义务，对于其他尽调和审计工作中出现的相反证据，没有保持合理怀疑，未做到勤勉尽责。

　　因此，全国股转公司决定对中银国际证券股份有限公司采取出具警示函的自律监管措施，并指出中银国际证券应当按照《业务规则》等履行保证信息披露真实、完整、准确、及时义务。告诫中银国际证券应当充分重视上述问题并吸取教训，杜绝类似问题再次发生。否则，全国股转公司将进一步采取自律监管措施或给予纪律处分。

　　据悉，中银国际证券于2月26日在上交所主板上市，至今不足三个月。而本次受罚已是中银国际证券上市A股后收到的第二张罚单。首张罚单为2020年4月21日中银国际证券徐州如意路证券营业部因内控不完善遭江苏证监局责令改正。

　　IPO后首份年报业绩平平 董监高薪酬惊人

　　据中银国际证券官网显示，中银国际证券成立于2002年2月28日，总部位于上海，注册资本27.78亿元人民币，目前下辖110多家分支机构。主要股东包括中银国际控股有限公司、中国石油集团资本有限责任公司、上海金融发展投资基金（有限合伙）、云南省投资控股集团有限公司等。

　　现任董事长为林景臻，生于1965年。2018年5月起至今任中银国际证券董事长。

　　执行总裁为宁敏，生于1973年7月，2014年12月经沪证监许可[2014]376号核准任现职至今。

　　另外，作为2020年内上市的首家券商，中银证券（601696）于3月26日发布了其IPO后的首份年报。据年报显示，2019年，中银证券实现营业收入29.08亿元，同比增长5.54%；归属于母公司股东的净利润7.98亿元，同比增长13.23%。根据中国证券业协会2月底公布的数据，133家证券公司2019年度共实现营收3604.83亿元，同比增长35.37%；净利润1230.95亿元，同比增幅84.77%。因此中银证券业绩增幅低于行业平均。

　　值得注意的是，2019年中银国际证券共计为董监高发放了1849.83万元薪酬。这一薪酬相较行业内一向高薪的中信证券董监高1.55亿元看似并不高。但是对比中信证券与中银证券的业绩可以发现，中银证券董监高的薪酬与其业绩并不匹配。根据中信证券公布年报数据显示，2019年全年公司营收431.40亿元，归属于母公司股东的净利润122.29亿元，营收、归母净利润分别是中银证券的14.85倍、15.32倍，而其董监高薪酬总额仅为中银证券董监高薪酬总额8.37倍。以上数据不难看出，中银证券董监高薪酬远高于其对企业的贡献。

　　去年曾两次遭罚 罚金千万港元

　　另据公开资料显示，中银国际证券去年还曾遭罚两次，罚金高达千万港元。

　　2019年3月18日，香港证监会因中银国际证券在销售投资产品的手法方面的内部系统和监控缺失，对其做出谴责并罚款1000万港元。

　　时隔近一个月之后，中银国际证券再次遭罚。上海证监局发布的沪证监决[2019]36号显示，中银国际证券因存在合规部门、个别业务部门及部分分支机构合规人员配备情况不符合要求的情形遭上海证监局出具警示函。