出租车发票怎么报销？发票报销需要注意哪些问题？

　　出租车发票怎么报销？在差旅费中，城市交通费、住宿费、膳食补助的标准相对容易制定，有明确的参考，不容易引起争议。但是其他城市的交通费标准不太好定，看似数额不大，但最容易引起争议，伤害业务人员的积极性。

　　到外地旅游打车，一般采用成本承包制、报销制、定额审批制等方式。成本承包制度对企业来说管理起来很简单，但经常出现的问题是报销标准的高低。审批制度存在的问题是审批人是否实际负责，但有助于灵活解决问题。当然，也有一些单位设立了专门的费用核算来审核相关的账单和费用。

　　出租车发票

　　出租车发票一般属于“通用机发票”而非“增值税专用票”。

　　出租车发票是普通的12位代码。从左到右，按以下顺序编制：第一位数字为国税代码，第二至第五位数字为行政区域代码，第六和第七位数字为年份代码，第八位数字为行业代码，第九至第十二位数字为发票类型代码。

　　查询发票真伪时，需要输入发票编码，发票代码是税务部门给发票的代码。普通发票，也就是手工发票编码12位。增值税专用发票和增值税普通发票的编码为10。

　　出租车发票怎么报销了解之后，那发票报销需要注意哪些问题？

　　发票报销注意事项：

　　1、遵循“实事求是、准确无误”的原则，明确理由、费用项目、时间、地点、金额、报销人和审批人。

　　2、报销项目、报销标准和报销审批程序符合企业制度的规定。

　　3、报销人已取得相应的报销单据，报销单据所附的原始凭证应为税务机关认可的合法、完整、有效的凭证。

　　4、填写报销单，粘贴原始凭证，符合基本会计准则要求。

　　5、报销单据要根据费用性质填写。

　　6、严格按文件要求，项目应认真书写，注明附件，且张数应简要描述费用内容或原因，以便工整美观，不应随意涂改。

　　不能报销的发票有

　　1、无企业税号普通发票

　　购买方为企业的，自2017年7月1日起，在索取增值税普通发票时，应向销售方提供纳税人识别号或统一社会信用代码。企业取得普通发票未填写税号的，不予报销和入账。

　　2、在发票备注栏填写项目不全的费用发票

　　是否有发票备注栏应填但未填的发票，如取得的交通费、装修费、建筑费、房租等发票。

　　3、发票章不规范

　　是否有盖章错误（财务章或公章）、模糊章、发票无专用章等。

　　4、发票通用名称，如办公用品

　　卖方开具增值税发票时，应根据实际销售情况如实开具发票内容，与实际交易不符的内容不得按买方要求填写，虚假发票不予报销。

　　5、发票与实际业务不符

　　获得的货物与你开具的发票不同，因此涉嫌虚开发票，此类费用发票无法报销。发票开具给个人的，可以记录以下个人发票报销：机票、火车票、出差期间的人身意外伤害保险费、个人筹集的财务收据签证费、符合员工教育费范围的职业技能鉴定、职业资格认证等费用、医药费等。个人通讯费直接纳入工资核算，个人所得税代扣代缴。

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