新经典文化股份有限公司2019年第三季度报告正文

　　一、重要提示

　　1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

　　1.3 公司负责人陈李平、主管会计工作负责人李全兴及会计机构负责人(会计主管人员)刘蕊保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　1.4 本公司第三季度报告未经审计。

　　二、公司主要财务数据和股东变化

　　2.1主要财务数据

　　单位：元币种：人民币

　　非经常性损益项目和金额

　　√适用 □不适用

　　单位：元币种：人民币

　　2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

　　单位：股

　　2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

　　□适用 √不适用

　　三、重要事项

　　3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

　　√适用 □不适用

　　(一)资产负债表相关项目重大变动情况分析

　　1、交易性金融资产：期末余额比年初余额增加820,642,480.30元，增长100%，主要系根据新金融工具准则，将原列示于“其他流动资产”下的银行理财产品重分类至本项目列示所致；

　　2、其他应收款：期末余额比年初余额增加5,498,457.37元，增长71.94%，主要系报告期支付土地竞买保证金所致；

　　3、其他流动资产：期末余额比年初余额减少683,337,203.90元，下降99.67%，主要系期末将银行理财产品分类至“交易性金融资产”进行列报所致；

　　4、长期股权投资：期末余额比年初余额增加20,919,143.59元，增长31.13%，主要系报告期内转让pageone书店的部分股权，由合并范围内的子公司转变为联营公司，以及对联营企业投资所致；

　　5、固定资产：期末余额比年初余额减少3,781,631.77元，下降49.45%，主要系报告期处置pageone书店和成都分销公司所致；

　　6、无形资产：期末余额比年初余额减少6,829,578.20元，下降95.27%，主要系报告期转让pageone商标所致；

　　7、商誉：期末余额比年初余额减少50,026,986.39元，下降81.28%，主要系报告期处置pageone书店所致；

　　8、长期待摊费用：期末余额比年初余额减少3,968,028.02元，下降71.24%，主要系报告期处置pageone书店所致；

　　9、其他非流动资产：期末余额比年初余额减少740,400.00元，下降100%，主要系报告期装修完工转入长期待摊费用所致；

　　10、预收款项：期末余额比年初余额减少18,381,999.98元，下降72.20%，主要系报告期发货预收账款确认了收入所致；

　　11、应付职工薪酬：期末余额比年初余额减少7,555,130.31元，下降56.87%，主要系报告期支付上期已计提年终奖所致；

　　12、应交税费：期末余额比年初余额增加12,280,207.20元，增长77%，主要系报告期末应交企业所得税增加所致；

　　13、其他应付款：期末余额比年初余额减少33,680,046.64元，下降51.23%，主要系报告期支付共管账户的股权收购款以及第二期限制性股票解禁所致；

　　14、库存股：期末余额比年初余额减少8,751,600.00元，下降60.00%，主要系报告期第二期限制性股票解禁所致；

　　15、其他综合收益：期末余额比年初余额增加2,027,469.49元，增长96.38%，主要系报告期外币财务报表折算差额所致。

　　(二) 利润表相关项目重大变动情况分析

　　1、研发费用：2019年1-9月发生额为2,500,701.78元，比上年同期发生额减少1,319,465.42元，下降34.54%，主要系报告期内研发人力成本减少所致；

　　2、财务费用：2019年1-9月发生额为-2,688,313.55元，比上年同期发生额减少1,727,291.90元，下降179.73%，主要系报告期利息收入增加所致；

　　3、其他收益：2019年1-9月发生额为36,770,373.03元，比上年同期发生额增加8,847,327.91元，增长31.68%，主要系报告期收到中新天津生态城管理委员会财政补贴所致；

　　4、公允价值变动收益： 2019年1-9月发生额为2,596,328.19元，增长100%，主要系报告期根据新金融工具准则，将原列示在“其他流动资产”的理财产品重分类至交易性金融资产，报告期交易性金融资产的公允价值变动收益；

　　5、资产减值损失：2019年1-9月发生额为-1,687,418.96元，比上年同期发生额增加2,479,581.92元，增长313.01%，主要系报告期存货跌价损失增加所致；

　　6、营业外收入：2019年1-9月发生额为811,601.53元，比上年同期发生额增加273,099.45元，增长50.71%，主要系报告期公司收到维权赔偿款所致；

　　7、其他综合收益的税后净额： 2019年1-9月发生额为1,967,294.72元，比上年同期发生额增加818,191.12元，增长71.20%，主要系报告期外币财务报表折算所致。

　　(三) 现金流量表相关项目重大变动情况分析

　　1、经营活动产生的现金流量净额：2019年1-9月现金流量净额为145,233,312.11元，上年同期现金流量净额为-12,016,691.22元，主要系报告期图书销售回款率增加所致；

　　2、投资活动产生的现金流量净额：2019年1-9月现金流量净额为-98,087,186.89元，上年同期现金流量净额为167,610,357.60元，主要系报告期公司支付的理财金额大于赎回的理财金额所致；

　　3、筹资活动产生的现金流量净额：2019年1-9月现金流量净额为-86,916,852.97元，上年同期现金流量净额为-51,869,280.000元，主要系公司报告期吸收投资收到的现金减少所致。

　　3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　□适用 √不适用

　　3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□适用 √不适用

　　3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

　　□适用 √不适用

　　公司名称新经典文化股份有限公司

　　法定代表人陈李平

　　日期2019年10月28日