北交所今起启动 公司债券受理审核工作

　　● 本报记者杨洁

　　10月20日，北交所发布公司债券(含企业债券)相关业务规则。10月23日9时起，北交所将启动公司债券(含企业债券)的受理审核工作，预计年内分步实现发行承销、交易等业务上线。

　　建设债券市场是完善北交所基础产品功能体系的必然要求。北交所相关负责人表示，后续，北交所将继续完善公司债券的发行方式，围绕进一步丰富产品体系，持续开展多元产品研究，成熟一个、推出一个。

　　简化流程安排

　　10月20日，证监会发布实施《公司债券发行与交易管理办法》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第24号——公开发行公司债券申请文件》(简称《24号准则》)。其中，最受市场关注的是按照机构改革的决策部署要求，企业债取消了发改委出具的专项审核意见。北交所已按照《24号准则》对此条规定同步进行了修改。

　　为了便利投资者参与北交所债券市场，北交所对已在沪深交易所报备专业投资者资格的投资者和已成为沪深交易所债券交易参与人的机构，实施了简化流程安排。

　　一是对于已向上交所或深交所报备过专业投资者资格的投资者，证券经营机构可以不再对其核验资产、投资经验等，按相关要求签订风险揭示书后，即可为投资者开通北交所债券市场专业投资者认购及交易权限，并向北交所报送投资者名单。

　　二是对于已成为上交所或深交所债券交易参与人的机构，向北交所提交申请表、营业执照复印件等基本材料即可，将不再要求其提交资产说明、内部制度、人员配备情况、技术系统说明、近两年债券投资情况等材料。

　　与沪深保持一致

　　按照证监会统一部署，北交所此次推出除非公开发行方式以外的全部公司债券品种，包括公开发行的公司债券、企业债券和各专项品种。专项品种包括短期公司债券、可续期公司债券、可交换公司债券、绿色公司债券、低碳转型公司债券、科技创新公司债券、乡村振兴公司债券、“一带一路”公司债券、纾困公司债券、中小微企业支持债券，品种类型与沪深交易所保持一致。同时，按照分类审核的原则，将及时处理服务科技创新、绿色低碳等国家重大发展战略和产业政策重点支持领域的专项品种公司债券的申报受理以及审核工作，提高工作效率。

　　“我们在审核标准等方面与沪深交易所保持一致。”北交所相关负责人介绍，北交所坚持市场化、法治化原则，充分吸收借鉴成熟市场经验，构建了公司债券(含企业债券)发行上市审核、发行承销、上市与持续监管、交易、投资者适当性管理等基础制度体系，各项制度安排与沪深交易所总体保持一致。

　　相关业务规则明确了北交所债券上市收费标准。其中，对于发行人已有股票或债券在北交所上市的，或股票在全国股转系统挂牌的，免收初费和年费。

　　债券交易预计年底上线

　　北交所将于10月23日正式启动公司债券(含企业债券)的受理审核工作，结合业务、系统准备情况，预计在年内分步启动发行承销、交易等业务。

　　北交所相关负责人表示，为了方便投资者参与债券交易，北交所单独建设固定收益平台，预计于2023年12月底上线，上线交易品种为公司债券(含企业债券)的现券交易。根据市场业务和技术准备情况，初期拟上线匹配成交和协商成交方式，满足投资者基本交易需求。后期将尽快推出债券回购业务和其他交易方式，适时启动债券做市业务。

　　此外，为降低市场参与主体交易成本，提升市场吸引力，北交所将对债券交易相关费用给予暂免，具体以北交所公告为准。