北交所连续三日给予上市公司纪律处分，监管力度明显加强

　　截至5月24日，本周北京证券交易所连续三日给予上市公司及相关责任主体纪律处分。业内人士指出，北交所对上市公司年报违规情形的监管处罚，是落实“两强两严”的体现，有助于维护市场秩序，保护投资者合法权益。

　　定期报告、业绩预告及业绩快报是投资者充分了解上市公司生产经营及财务状况、作出投资决策的重要信息来源与依据，其中财务数据的真实、准确、完整既是法定要求，同时也反映上市公司的公司治理和会计核算的质量与水平。

　　近日，利尔达科技集团股份有限公司、昆明理工恒达科技股份有限公司、杭州凯大催化金属材料股份有限公司等上市公司披露业绩预告、业绩快报、定期报告财务数据等更正公告，北交所第一时间启动了对上述公司及相关责任主体的监管处罚。

　　北交所官网显示，因利尔达、昆工科技、凯大催化等上市公司存在业绩预告、业绩快报信息披露不准确且未及时修正的违规行为，公司业绩修正幅度较大，个别公司还存在定期报告财务数据错报的违规行为，北交所给予了3家上市公司及相关责任主体通报批评的纪律处分。

　　业绩快报、业绩预告与实际数据差异幅度较大

　　纪律处分决定书显示，利尔达于2024年2月29日披露2023年度业绩快报、业绩预告，后于2024年4月23日披露相关修正公告。利尔达业绩快报、业绩预告中的财务数据与修正公告中相关数据差异幅度达20%以上，其中归属于上市公司股东的净利润由662.44万元修正为-601.60万元，差异幅度为190.82%，且涉及盈亏性质变动(由盈转亏)。利尔达未及时披露修正公告，构成信息披露违规。

　　北交所认为，董事长叶文光作为上市公司的主要负责人，总经理陈凯作为上市公司日常经营管理的具体负责人，财务负责人孙其祖作为公司财务事项的具体负责人，未能勤勉尽责，对利尔达前述信息披露违规负有责任，违反了北交所上市规则的相关规定。

　　北交所决定，对利尔达、叶文光、陈凯、孙其祖给予通报批评的纪律处分，并记入证券期货市场诚信档案。利尔达应当自收到本纪律处分决定书之日起2个交易日内，在指定信息披露平台披露相应信息。

　　北交所对昆工科技和凯大催化的处罚原因和措施与利尔达类似。

　　北交所对上市公司的监管力度明显加强

　　记者梳理发现，近期北交所对上市公司的监管力度明显加强。

　　自4月30日以来，北交所分别对富耐克超硬材料股份有限公司、新乡市花溪科技股份有限公司、南通大地电气股份有限公司、珠海拾比佰彩图板股份有限公司、河北志晟信息技术股份有限公司的公司主体和相关责任主体采取了出具警示函的自律监管措施。

　　涉及上述公司的发行人，董事长，高级管理人员，董事会秘书、信息披露负责人等。

　　此外，4月份北京证券交易所还对(拟)上市公司及相关责任主体采取了口头警示的监管措施，涉及对象为国航远洋的上市公司、董事、高级管理人员，力王股份的董事，违规事由分别为募集资金使用违规和短线交易。

　　5月23日，北京证券交易所总经理隋强在2024金融街论坛系列活动--“资本市场赋能新质生产力”主题交流活动上表示，下一步，北交所将一体推进强监管、防风险、促高质量发展，加快“资本市场服务科技企业16条”和北交所“深改19条”各项举措落地见效。

　　5月15日，证监会主席吴清在“5.15全国投资者保护宣传日”活动上表示，要进一步依法严打证券违法犯罪行为。欺诈发行、财务造假、内幕交易、操纵市场等违法犯罪行为是资本市场的毒瘤，严重侵害投资者合法权益。

　　去年以来，证监会坚决落实监管“长牙带刺”、有棱有角的要求，查办案件数量和处罚金额大幅上升。对于“零容忍”打击证券违法犯罪，我们的态度坚定不移。我们将会同有关各方健全证券执法司法体制机制，加快构建资本市场防假打假综合惩防体系，进一步提升行政刑事衔接效率，让不法分子付出惨痛代价，切实维护市场“三公”秩序。